7 estrategias para defenderte de Hacienda en 2021.

La que ha liado el 2020… pues ahora yo te vengo a contar qué estrategias para defenderte de Hacienda necesitas en 2021.

Empezamos el año 2020 celebrando con entusiasmo el cambio de década, que parecía un punto de inflexión, una nueva era. ¡Y vaya si lo ha sido!

En marzo de 2020 el mundo que conocíamos se hizo añicos y, en mayor o menor medida, todos nos hemos visto afectados.

También los Gobiernos que, de la noche a la mañana, se encontraron con la necesidad de tener que ayudar a muchas empresas que tuvieron que cerrar y a trabajadores que se quedaron en la calle.

Ya conoces conoces la historia:

• Durante los meses de confinamiento, muchos negocios no podían abrir.
• El Gobierno estatal y los autonómicos salieron al rescate con ayudas.
• La recaudación de impuestos se derrumbó.

La deuda fue la Reina ¿Y cómo se paga ahora este endeudamiento? ¿De dónde y, sobre todo, cómo se recaudarán los impuestos para pagar la deuda?

Del mismo modo que, en general, no estábamos preparados para vender on-line, la Agencia Tributaria tampoco estaba lista para recaudar impuestos en un mundo en el que bares, cafeterías, restaurantes, hoteles, comercios, empresas de eventos y centros formativos están cerrados. Así que se subieron al carro del populismo y subieron los impuestos a los ricos, pero el que problema de recaudar dinero de los ricos es que los ricos son pocos y, además, siempre encontrarán otro país o lugar donde no les cobren impuestos.

Descubre las cosas a tener en cuenta si Hacienda te inspecciona. 7 Estrategias para defenderte de Hacienda.

Y ahora que 2020 ya pasó, nos toca superar 2021.

Lo bueno es que podemos defendernos. Sabemos qué pasos va a dar la Agencia Tributaria:

• Investigar años anteriores a 2020.
• Retrasar las devoluciones de impuestos.
• Cobrar deudas impagadas.

Antes de nada piensa en el momento que estamos atravesando. Estarás de acuerdo conmigo en que hay dos sentimientos generalizados. El primero es la incertidumbre. Hacer planes se ha vuelto casi imposible y, de un día para otro, nos hemos tenido que acostumbrar a cambios continuos. Y el segundo es la necesidad de proteger a los nuestros. Somos seres sociales por naturaleza y el miedo a perder a los que más queremos nos ha llevado anteponer la salud al dinero.

De hecho, la salud se convirtió en nuestra única obsesión durante muchas semanas.

Así que es lógico que en 2021 nuestra estrategia legal en general y fiscal en particular vaya a estar ligada a estos dos objetivos:

• por un lado, conservar nuestros ahorros.
• por otro, proteger a la familia, especialmente en el supuesto de que quien faltemos seamos nosotros.

Desde luego, los abogados fiscalistas nos enfrentamos a un reto en el que van a cobrar protagonismo estas 7 estrategias concretas de las que te hablo a continuación.

La estructura legal de los negocios será más importante que nunca.

De entre todas las estrategias para defenderte de Hacienda, esta es la más importante.

Ya no nos queda otra, porque los impuestos van a subir sí o sí y no podemos esperar que Hacienda venga a nuestro rescate.

Es lo que sucede en las situaciones límite: o tenemos todo ya bien estructurado o ya no hay nada que hacer.

Cuando el barco se está hundiendo no es el momento de mejorar el sistema de radar y revisar las velas.

Queremos conservar nuestros negocios y patrimonio, ahorrarnos impuestos y estar tranquilos sabiendo que la Agencia Tributaria no vendrá a por nosotros.

Y queremos hacerlo con seguridad, porque lo que queremos es proteger a nuestra familia.

Por eso las empresas que mejor están capeando el temporal ahora son aquellas que tiene una buena estructura, unos buenos cimientos, que les permiten soportar los terremotos que suceden casi a diario.

En 2021, valora cambiar tu régimen matrimonial al de separación de bienes, analiza quién es el administrador de tus sociedades, si estás rodeado de los colaboradores que necesitas para defenderte, si tu patrimonio está protegido del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones y, obviamente, también si puedes ahorrarte el Impuesto sobre Patrimonio.

La derivaciones de responsabilidad se mantienen como un caladero seguro para la Agencia Tributaria.

La necesidad de mantener la distancia social dificulta iniciar y desarrollar nuevas investigaciones. La Agencia Tributaria se divide en tres departamentos: Gestión, Inspección y Recaudación.

2020 fue el año estrella de Recaudación. Se trata de reclamar deudas tributarias impagadas a otras personas distintas del deudor principal.

Y esta estrategia al alza no va a parar de crecer en 2021.

No son algo nuevo, Recaudación siempre derivó responsabilidades. El reto en 2021 desde el punto de vista fiscal y legal para los empresarios está en poder defenderse de estas derivaciones de responsabilidad.

Por ejemplo, se deriva responsabilidad al administrador por la deudas impagadas de la sociedad.

Esto no quiere decir que, si te derivan responsabilidad, tú siempre tengas algo que ver. En 2021 será habitual que heredes la deudas con Hacienda del negocio que estaba abierto antes en el mismo local. Arreglas el local, lanzas campaña en medios para darte a conocer y a las dos semanas te llega un carta de Hacienda que dice que tienes que pagar 100.000 euros de impuestos por sucesión de empresa.

Por último, decirte que también son frecuentes las derivaciones de responsabilidad a la familia cuando para evitar pagar a Hacienda vendes o donas bienes inmuebles a tu mujer o a tus hijos.

Es lo que te decía, cuando llega el problema con Hacienda, ya es tarde. Debes implementar antes tus estrategias para defenderte de Hacienda.

Revisa tú mismo tus declaraciones de Impuestos.

Hacienda no va a perdonar ningún error.

Esos errores que Hacienda puede fácilmente capitalizar son, por ejemplo, que por error aumentes el IVA compensar o declares en el Impuesto sobre Sociedades una base imponible negativa por un importe superior al declarado en el ejercicio en el que se generó.

Para Gestión Tributaria es automático. Ven que has puesto un importe distinto al que declaraste en otra declaración y te sancionan. Dirán que no pusiste la diligencia debida en el cumplimiento de tus obligaciones y que, si no estás de acuerdo, recurras.

Consulta las notificaciones electrónicas.

De nuevo, esta es una fuente de ingresos segura para la Agencia Tributaria. A pesar de que desde 2011 todas las sociedades tienen la obligación de recibir por medios electrónicos las comunicaciones y notificaciones que efectúe la AEAT en sus actuaciones y procedimientos tributarios, muchas PYMES no leen las notificaciones electrónicas.

Y Hacienda lo sabe.

Para Hacienda es como robarle un caramelo a un niño. La Agencia Tributaria solo necesita enviar un requerimiento, a sabiendas de que no se contestará porque la empresa no leerá la notificación, y después se puede imponer una sanción de 10.000 euros que no será recurrida porque la PYME tampoco se enterará de que ha recibido una sanción de 10.000 euros.

Recurre si no te devuelven.

Todavía hay quien no ha recibido la devolución del céntimo sanitario, 5 años después. Para pagar todas esas ayudas hace falta dinero, una forma de obtener ese dinero es no devolver ese otro dinero que Hacienda debería devolver.

Por esta razón, la Agencia tributaria pondrá una y mil escusas para no devolverte el dinero. Da igual que que los Tribunales te hayan dado la razón, si quieres que te devuelvan, necesitarás instar la ejecución ante el Tribunal Superior de Justicia y, con más frecuencia, interponer recurso de ejecución del artículo 241.ter LGT.

Así que, si quieres el dinero al que tienes derecho, valora contratarme como abogado para recurso contra Hacienda.

Recurre las valoraciones de Hacienda.

Los peritos de la Administración van a estar a tope este año 2021. Las comprobaciones de valor son una forma muy rápida de recaudar impuestos, especialmente porque muchas personas no saben que no es necesario contratar a otro perito para discutirlas.

Nada te impide reservarte la tasación pericial contradictoria y recurrir.

Además al reservarte la tasación pericial contradictoria el pago quedará en suspenso mientras no se resuelva el recurso, es decir, no tendrás que pagar hasta que el Tribunal te responda.

Súmate a la mentoría fiscal.

Si buscas estrategias para defenderte de Hacienda, la mentoría fiscal es la solución.

2020 ha sido también el año en el que muchas PYMES, autónomos y emprendedores se han dado cuenta de que los ahorros de impuestos sostenibles y seguros dependen de la estructura legal del negocio.

La mentoría fiscal o la planificación fiscal estratégica que antes estaba reservada a las grandes empresas y a los ricos, ahora gracias a la tecnología y al uso generalizado de la videoconferencia está disponible para que muchos disfruten de lo que antes estaba reservado a unos pocos.

En un momento en que asesorías y gestorías están desbordadas por la carga de trabajo, yo te pudo ayudar a planificar con calma y con una visión de largo plazo la protección de tu patrimonio, tu familia y, por supuesto, ahorrarte impuestos con seguridad.

Ten algo presente: todos tenemos debilidades en nuestra estructura, solo hay que saber encontrarlas. Existen grandes empresas que nunca hubieses imaginado que se han restructurado en 2020, y, si no, fíjate en El Corte Inglés: ¿te imaginabas al Corte Inglés reestructurando su deuda y sus tiendas?

El Corte Inglés fue un paso por delante e hizo lo mejor que podía hacer: adaptar su estructura a un mundo cambiante para proteger su futuro. Resultado: sigue en pie a pesar de la que está cayendo.

Estas son las 7 estrategias para defenderte de Hacienda en 2021. Aunque si te las tuviera que resumir en una sola frase te diría esto:

En un mar de incertidumbre y preocupados por la protección de nuestra familia, sin duda esto es en lo mejor que podemos trabajar.

Piensa en Hacienda, hoy más que nunca, busca formas de cobrarte impuestos. Debilidades en tu estructura y errores en tus declaraciones que sean fácil de detectar. Personas desorientadas que no se defienda y no recurran y, sobre todo, que paguen.

Utiliza todas las soluciones que el sistema legal ofrece (separación de bienes, sociedad de responsabilidad limitada, grupo de sociedades, administrador profesional, contable, asesor fiscal, abogado fiscalista) para planificar tu defensa y proteger a quienes más quieres de la Inspección de Hacienda y de los impuestos.

Úsame para defenderte de Hacienda y para ahorrarte impuestos. Y duerme tranquilo sabiendo que si podías hacer algo, lo has hecho. Si la Agencia Tributaria percibe que te estás defendido, tirará la toalla y llegará a un acuerdo contigo. Porque la vaca que más se ordeña es la que da más leche y la que menos la que más guerra da.

Cuéntame en comentarios: ¿ya trabajas estas estrategias para ahorrarte impuestos? ¿hay alguna defensa frente a Hacienda que no te atrevas a llevar a la práctica?

Me encantará que compartas conmigo las debilidades estructurales de tu negocio para que pueda aportarte mi punto de vista y ayudarte a hacerles frente con estrategias para defenderte de Hacienda.